DAFTAR ISI
TRAINING AUDIT INVESTIGATIF ATAS KECURANGAN DAN ASPEK LEGAL TINDAK LANJUT TEMUANNYA PADA KORPORASI
Training Audit Investigatif
Training Investigatif Atas Kecurangan Dan Aspek Legal
LATAR BELAKANG
Seiring dengan berkembangnya kompleksitas bisnis dan semakin terbukanya peluang usaha dan investasi menyebabkan risiko terjadinya kecurangan pada perusahaan semakin tinggi. Mengacu ke berbagai kasus baik di dalam maupun di luar negeri menunjukkan bahwa kecurangan dapat terjadi di mana saja dan termasuk yang cukup besar ada di sektor usaha. Kasus yang terjadi pada PT Sarijaya Securitas di sektor swasta dan juga di BUMN seperti PLN, Jamsostek. Berbagai Perusahaan Swasta, ketika terungkap ada kasus Tindak Pidana Korupsi, ternyata juga terlibat. Hal menunjukkan bahwa dampak kecurangan ini sangat mungkin sekali membawa pihak-pihak yang terkait, mulai dari pegawai, pejabat teras dan direksi bahkan Dewan Komisaris juga pemilik ternyata rentan terhadap konsekwensi hukum.
Upaya-upaya yang dilakukan oleh pemilik perusahaan, pengelola perusahaan dan pegawai yang bekerja untuk meningkatkan kinerja tidak akan pernah tercapai jika dalam perusahaan masih bercokol tindakan-tindakan kecurangan. Dalam rangka memberikan suatu efek jera, memperkecil kerugian akibat kecurangan dan memperbaiki sistem pengendalian maka jika ada indikasi kuat terjadi suatu kecurangan, perusahaan diharapkan mengambil action yang tepat dengan melakukan audit investigatif. Dengan audit investigatif, perusahaan yang memiliki risiko kerugian keuangan karena tindakan kecurangan yang terjadi dapat mengungkapkan siapa pihak yang melakukan kecurangan tersebut yang selanjutnya akan dimintai pertanggungjawabannya untuk mengganti kerugian perusahaan. Selanjutnya agar memiliki dampak efek jera maka perlu diambil tindakan baik administratif maupun hukum terhadap pelaku kecurangan. Terkait dengan tindaklanjut secara hukum atas kecurangan yang ditemukan, maka perusahaan harus memiliki pertimbangan yang
menyeluruh mencakup aspek keuangan perusahaan dan aspek legal terkait dengan regulasi terhadap karyawan maupun terhadap perusahaan. Dengan demikian, efektifitas pengungkapan kecurangan yang terjadi pada perusahaan akan memberikan nilai tambah terutama untuk recovery kerugian yang terjadi, penyempurnaan sistem pengendalian dan menjadikan pelaku potensial lainnya urung melakukan kecurangan. Pada gilirannya, tindakan ini akan memberikan dampak positif bagi nilai perusahaan karena akan memungkinkan perusahaan untuk memperbaiki management dengan peningkatan kinerja perusahaan baik dari aspek ekonomisnya pengadaan, effisiennya proses bisnis dan efektifitasnya program kerja perusahaan.
MANFAAT PELATIHAN
Manfaat yang diperoleh bagi peserta pelatihan, diharapkan antara lain:
- Memahami bentuk-bentuk kecurangan berikut klasifikasi kecurangan pada perusahaan.
- Memberikan gambaraan tentang pelaksanaan Audit Investigatif guna mengungkap kecurangan.
- Mampu mengidentifikasi temuannya ke dalam aspek hukum serta tindaklanjut atas temuan tersebut.
- Mendapatkan pemahaman tentang Tindak Pidana Korupsi agar dapat memproteksi dan tidak terlibat dalam suatu tindak pidana korupsi dengan mengacu kepada peraturan perundangan yang terkait.
PESERTA PELATIHAN
Dewan Komisaris & Direksi, SPI BUMN/ BUMD (Komite Audit), Internal & External Audit, Risk Management, Corporate Secretary, Senior Manager, Manager, Divisi Kepatuhan (Compliance), Divisi Legal, Divisi Keuangan, & Unit Kerja Terkait Lainnya (terutama pada tempat-tempat yang rawan kecurangan dalam berbagai kegiatan perusahaan yang dituntut selalu waspada terhadap kemungkinan terjadinya kecurangan).
MATERI PELATIHAN
- Konsep Dasar Kecurangan
– Definisi Dan Unsur-unsur Fraud: Fraud Triangle, Proses Fraud, Risiko Fraud
– Kategori Fraud (Fraud Tree)
a. Corruption
b. Asset Mis Appropriation
c. Fraudulent Financial Statement
– Undang-Undang Tindak Pidana Korupsi (TPK) - Penerapan Peraturan Perundangan dan UU TPK Pada Korporasi
– UU Tindak Pidana Korupsi
– Penerapan Tindak Pidana Korupsi pada Korporasi
– Peraturan yang terkait dengan aspek Operasional dan Keuangan Korporasi
– Resiko dan Aspek Hukum yang Melekat pada Jabatan
– Konsep Keuangan Negara pada Korporasi serta Kerugian Negara
– Penanganan Tindak Pidana/Kecurangan pada Korporasi - Strategi Pengendalian Kecurangan pada Perusahaan
– Perspektif dan “Qualitative Values” Strategi Pengendalian Kecurangan
– Karakteristik Strategi Pengendalian Kecurangan yang Efektif - Konsep Dasar Audit Investigatif
– Perspektif dan Definisi Audit Investigatif
– Methodology Audit Investigatif
– Aksioma dalam Audit Investigatif - Menyiapkan Predikasi dan Menyusun Rencana Audit Investigatif
– Identifikasi Bentuk Kecurangan dan Indikasi Kerugian
– Menyusun Telaah Kasus dalam Bentuk Hypotesa awal atas Kecurangan
– Identifikasi Bukti dan Pihak-pihak yang terkait
– Pengujian Bukti
– Menyusun Program Audit Investigatif - Teknik-teknik Audit Investigatif
– Pengujian Dokumen
– Pengujian Fisik
– Observasi
– Interview
– Covert Operation
a. Surveillance
b. Entrapment - Penyusunan Laporan Hasil Audit Investigatif
- Tindak Lanjut Hasil Audit Investigatif
- Investigatif Auditor sebagai saksi dalam proses hukum
- Study Kasus (Capita Selecta) Penanganan kasus yang berindikasi TPK.
Metode :
Kelas interaktif (ceramah dan studi kasus), metode penyelenggaraan dapat dilakukan melalui training online, training zoom ataupun training tatap muka
Jadwal Training :
Batch 1 : 23 – 24 Januari 2022
Batch 2 : 23 – 24 Februari 2022
Batch 3 : 8 – 9 Maret 2022
Batch 4 : 12 – 13 April 2022
Batch 5 : 18 – 19 Mei 2022
Batch 6 : 7 – 8 Juni 2022
Batch 7 : 27 – 28 Juli 2022
Batch 8 : 23 – 24 Agustus 2022
Batch 9 : 13 – 14 September 2022
Batch 10 : 11 – 12 Oktober 2022
Batch 11 : 9 – 10 November 2022
Batch 12 : 6 – 7 Desember 2022
Jadwal tersebut dapat disesuaikan dengan kebutuhan calon peserta
Lokasi Pelatihan :
- Yogyakarta, Hotel Dafam Malioboro (7.250.000 IDR / participant)
- Jakarta, Hotel Amaris Tendean (7.750.000 IDR / participant)
- Bandung, Hotel Golden Flower (7.750.000 IDR / participant)
- Bali, Hotel Ibis Kuta (8.500.000 IDR / participant)
- Lombok, Hotel Jayakarta (8.750.000 IDR / participant)
Investasi Pelatihan :
Investasi pelatihan selama tiga hari tersebut menyesuaikan dengan jumlah peserta (on call). *Please feel free to contact us.
Apabila perusahaan membutuhkan paket in house training, anggaran investasi pelatihan dapat menyesuaikan dengan anggaran perusahaan.
Fasilitas Pelatihan
untuk Paket Group (Minimal 2 orang peserta dari perusahaan yang sama):
- FREE Airport pickup service (Gratis Antar jemput Hotel/Bandara)
- FREE Transportasi Peserta ke tempat pelatihan .
- Module / Handout
- FREE Flashdisk
- Sertifikat
- FREE Bag or bagpackers (Tas Training)
- Training Kit (Dokumentasi photo, Blocknote, ATK, etc)
- 2xCoffe Break & 1 Lunch, Dinner
- FREE Souvenir Exclusive
Jadwal Pelatihan masih dapat berubah, mohon untuk tidak booking transportasi dan akomodasi sebelum mendapat konfirmasi dari Marketing kami. Segala kerugian yang disebabkan oleh miskomunikasi jadwal tidak mendapatkan kompensasi apapun dari kami.
Technorati Tags: training talent managemen berbasis nlp pasti jalan,training melakukan seleksi dan wawancara berbasis talent dan kompetensi pasti jalan,training listening,questioning & summarizing skills in competency interview pasti jalan,training psychological aspects of competency interview pasti jalan,pelatihan talent managemen berbasis nlp pasti jalan,pelatihan melakukan seleksi dan wawancara berbasis talent dan kompetensi pasti running
